关于规范证券投资基金运作中证券交易行为的通知
中国证券监督管理委员会
关于规范证券投资基金运作中证券交易行为的通知
证监发[2001]29号
各基金管理公司，各托管人，上海、深圳证券交易所：
为进一步加强证券投资基金（以下简称“基金”）监管，规范基金运作，维护基金投资人的合法权益，根据《证券投资基金管理暂行办法》及有关规定，现就规范基金运作中证券交易行为的有关问题通知如下：
一、各基金管理公司及基金从业人员应当提高认识，转变观念，明确自身的法律主体性质；竭诚为基金投资人服务，在证券投资交易活动中应当与其他社会投资人履行相同的义务。
二、各基金管理公司应当以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，按照诚实信用原则，更新投资理念，调整和规范现有的投资决策制度。
三、各基金管理公司应当调整和完善内控制度和各项决策程序，明确各个岗位对保证规范交易行为的责任；要对公司职员强化职业操守规范，对基金经理等主要投资管理人员，加强法律意识、行业规范、品行操守等方面的监督和约束，并通过完善的制度确保其守法合规，严格自律。
基金经理必须对其管理的基金运作中涉及的交易行为负责，并向证券交易所提交自律承诺书，对偶然发生的异常交易行为要做出合理的解释。
督察员应恪尽职守，强化内部监察稽核和风险监控，及时、准确地发现公司管理制度中的缺陷和不足，对发生的异常交易行为要及时报告，并提出有效的改进措施。
四、各基金管理公司应当关注并接受社会公众对基金证券投资交易行为的合理评论和监督，及时根据证券交易制度的修订调整修正基金的证券投资和交易行为。
五、证券交易所在日常交易监控中，应当将一个基金视为单一的投资人，将一个基金管理公司视为持有不同账户的单一投资人，比照同一投资人进行监控。当单一基金或基金管理公司管理的不同基金出现异常交易行为时，证券交易所应根据不同情况进行以下处理：
1、电话提示，要求基金管理公司或有关基金经理做出解释；
2、书面警告；
3、公开谴责；
4、对异常交易程度和性质的认定有争议的，书面报告中国证监会。
六、各基金托管人应当加强监督意识，强化监控手段，增加对基金证券投资交易监督的人员和技术系统配备。当所托管基金出现异常交易行为时，各基金托管人应当针对不同情况进行以下方式的处理：
1、电话提示。对媒体和舆论反映集中的问题，电话提示有关基金管理公司；
2、书面警示。对所托管基金投资比例接近超标、资金头寸不足等问题，以书面方式对有关基金管理公司进行提示；
3、书面报告。对所托管基金投资比例超标、清算资金透支以及其他涉嫌违规交易等行为，书面提示有关基金管理公司并报中国证监会。
七、中国证监会将建立基金运作中证券交易行为的定期分析制度，对有争议的问题，向社会各界广泛征求意见，对证据确凿的违法违规行为，严肃查处。
中国证券监督管理委员会
二OO一年二月二十六日
德宏州住房公积金归集管理（暂行）办法
云南省德宏傣族景颇族自治州人民政府
德宏州人民政府公告
第27号
现公布《德宏州住房公积金归集管理（暂行）办法》，自公布之日起施行。
二○○八年七月四日
德宏州住房公积金归集管理（暂行）办法
第一章 总 则
第一条 为了加强我州住房公积金归集管理工作，维护住房公积金所有者的合法权益，根据国务院《住房公积金管理条例》（国务院令第350号），结合我州实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于我州行政区域内住房公积金的缴存管理，包括缴存登记、账户设立、缴存、转移、结算等。
第三条 德宏州住房公积金管理中心负责全州住房公积金缴存的管理。
第四条 德宏州住房公积金管理中心缴存的金融业务委托指定的商业银行（以下简称受托银行）具体承办。
第五条 我州行政区域内下列单位及其职工应缴存住房公积金。单位是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体（以下统称单位）。职工是指与用人单位建立和形成劳动关系的从业人员。
第二章 缴存登记及账户设立
第六条 单位应到住房公积金管理中心办理住房公积金缴存登记。
新设立单位应自设立之日起30日内到住房公积金管理中心办理住房公积金缴存登记，并自住房公积金管理中心审核之日起20日内到受托银行办理职工住房公积金账户设立手续。
第七条 单位新录用或新调入职工，应于录用或调入之日起30日内到住房公积金管理中心办理缴存登记，并同时为已设立住房公积金个人帐户的职工办理帐户转移；职工未设立住房公积金帐户的，单位应自登记之日起20日内持住房公积金管理中心的审核资料，到受托银行办理职工住房公积金帐户设立手续。
第八条 单位名称、法人代表（或负责人）、地址等登记信息，以及职工姓名、身份证号等个人登记信息发生变更的，应当自发生变更之日起30日内到住房公积金管理中心办理住房公积金变更登记。
第九条 单位合并、分立、撤销、解散或破产的，应自发生上述情况之日起30日内由原单位或者清算组织到住房公积金管理中心办理住房公积金变更登记或者注销登记。
第三章 缴 存
第十条 职工个人缴存的住房公积金，由所在单位每月从其工资中代扣代缴。
单位应于每月发放职工工资之日起5日内将单位缴存的和为职工代缴的住房公积金缴存到住房公积金管理中心在受托银行开设的住房公积金专户内。由受托银行及住房公积金管理中心计入职工个人住房公积金账户。
第十一条 单位新录用的职工从参加工作的第二个月开始缴存住房公积金；单位新调入的职工从调入单位发放工资之日起缴存住房公积金。
第十二条 住房公积金的缴交基数不能超过当地统计部门公布的上一年度月平均工资总额的3倍。职工住房公积金缴存基数按职工本人上一年度月平均工资计算。
第十三条 月缴存额为职工缴存基数分别乘以职工和职工所在单位住房公积金缴存比例之和。缴存比例不得低于上述工资总额的5%，原则上不高于12%，非财政供给单位和个人的缴存比例最高不得高于15%，其中，高出12%的部分按有关规定缴纳个人所得税。
第十四条 单位确定的缴存比例与职工个人缴存比例是一致的。
第十五条 职工住房公积金缴存基数只能一年核定一次。职工工资变动的在当年不能做住房公积金基数调整，必须到次年的1月份才能进行住房公积金缴交基数的调整。
第十六条 住房公积金自存入职工住房公积金个人帐户之日起，按照国家规定的利率计息（利息归职工个人所有），并享受免征利息税的优惠政策。
第十七条 单位应当按时、足额缴存住房公积金，不得逾期缴存或少缴。
对缴存住房公积金确有困难的单位，经本单位职工代表大会或工会讨论通过，并经住房公积金管理中心审核，报住房公积金管理委员会批准后，可以降低缴存比例或缓缴；待单位经济效益好转后，再提高缴存比例或补缴缓缴。
第十八条 单位为职工缴存住房公积金的，机关单位在预算中列支；事业单位由财政部门核定收支后，在预算或费用中列支；企业单位在成本中列支。
第四章 转 移
第十九条 有下列情形之一的，原单位或职工应办理个人住房公积金缴存转移手续：
（一）职工在本州范围内工作调动的；
（二）单位合并、分立的；
（三）单位撤销、破产、解散，职工与新就业单位重新建立劳动关系的。
第二十条 办理住房公积金缴存转移手续的，原单位应自与职工解除劳动关系之日起30日内，到住房公积金管理中心办理登记并审核，办理人员持住房公积金管理中心的转移资料到受托银行办理职工个人住房公积金缴存转移手续。
第五章 罚 则
第二十一条 单位不办理住房公积金缴存登记，或者不为本单位职工办理住房公积金账户设立手续；挪用、欠缴或者少缴职工住房公积金的，根据国务院《住房公积金管理条例》依法处理。
第六章 附 则
第二十二条 本暂行办法由德宏州住房公积金管理中心负责解释。
第二十三条 本暂行办法自2008年7月4日起实施。