中国农业发展银行关于加强现金管理工作的通知
中国农业发展银行
中国农业发展银行关于加强现金管理工作的通知
中国农业发展银行
中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行：
农业发展银行的现金管理工作是收购资金封闭运行和防范及化解金融风险的一项重要内容。当前现金管理工作存在的主要问题是一些行对这项工作的重要性认识不够，管理职能弱化，有章不循。超范围使用现金，大额现金支付审批不严，以及现金收支统计归属失误，盲统、漏统、错位
的情况时有发生。为了进一步加强我行的现金管理工作，现提出以下意见：
一、提高认识，把现金管理工作列入日常工作重要议事日程。各级行要认真学习中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》、《大额现金支付登记备案规定》和1998年编发的《现金收支统计制度》及相关的文件精神。目前虽然由于银行汇票、支票、本票和信用卡等结算工具广泛运用
，社会现金流量有所减少，但农业发展银行信贷和结算对象是粮棉油收储企业，而企业面对的是千家万户的农民，一方面现金收支量大、面广，另一方面企业经营状况不佳，管理漏洞较多，银行现金管理稍有放松，就有可能通过现金投放渠道导致资金流失，甚至造成经济案件。因此，加强
现金管理对农发行的封闭运行有着特殊的重要性。各级行领导要将其列入日常工作重要议事日程，建立完善内部现金管理责任制，落实专人管理，制定切实有效的制度和具体措施，把现金管理和统计工作抓出成效，防止企业利用支取现金手段挤占政策性收购资金。
二、严格掌握支取现金范围。依据《现金管理暂行条例实施细则》，农业发展银行开户单位支取现金的范围包括：
(一)职工工资、津贴和个人劳务报酬；
(二)按照国家规定颁发给个人的各种奖金；
(三)各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出；
(四)粮棉油收购单位向个人收购农副产品和其他物资的价款；
(五)出差人员必须随身携带的差旅费；
(六)结算起点以下的零星支出；
(七)中国人民银行规定需要支付现金的其他支出。
上述规定外的一切收支活动，必须实行转账结算。
三、加强对开户企业库存现金的管理，控制粮棉油收储企业支取现金的账户，合理核定开户企业库存现金限额。要加强支取现金账户管理，粮棉油收储企业支取现金的账户为“收购资金存款”和“单位财务资金存款”两个账户，“收购资金存款”账户提取现金只能用于收购，“单位财
务资金存款”账户支取现金用于工资等费用开支。粮棉油企业基本账户、单位应付利息存款账户不得支取现金。要根据不同地区开户粮油、棉花企业在淡、旺不同季节的现金实际需要，分别核定其合理的库存现金限额，根据收购进度控制现金投放。对企业超额库存现金和回笼现金，要督促
其及时归行，将现金库存保持在核定的限额之内。
四、加强大额现金管理，完善内部审批制度。各级行要严格按照《大额现金支付登记备案规定》的有关规定加强对大额现金管理，建立现金台账，实行专人负责；要建立起双人审核、层层把关的审核制度，现金传票原始凭证要两人以上签章(字)，特别是对于收购资金使用现金必须实行
审批责任制，成立审批领导小组，明确审批权限，落实管理责任，保证现金收支有章可循，把现金支付管理工作落在实处。
五、进一步改进金融服务，引导企业减少现金使用。各级行要进一步规范和推广银行汇票、支票、本票等结算工具的运用，疏通结算渠道，遵守结算纪律，减少结算在途时间，加快结算速度，提高转账结算的信誉，力争做到能转账结算的就不要使用现金，减少现金使用。
六、严格执行《现金收支统计制度》规定的“现金收支操作规程”。规范基层行现金台账，加强现金传票的临柜审核，维护统计法规、统计制度的严肃性。各基层行必须按照总行的要求建立统一、规范的现金台账，禁止用会计账页代替现金台账；现金台账要逐日逐笔登记。各基层行临
柜人员应对开户企业的存取款凭证进行严格审查，凡来源、用途填写不清，大小写金额不符，用科目名称代替现金用途以及一张凭证几种来源、用途未分别注明的凭证，临柜人员应要求开户企业填清补全，或更换凭证重新填写；对于多用途或用途含糊不清的传票，临柜人员应不予受理。各
级行上报现金收支统计表时，必须按有关核对内容严格检查并且认真复核，未经核对和复查的现金统计报表不得上报；要采取岗位培训，提高基层人员素质，保持统计队伍稳定。
七、坚持现金计划执行情况分析和现金管理检查制度。各分行要按月对辖内现金计划执行情况进行分析并按时报送总行资金计划部。各级分行稽核部门要把现金管理情况作为一项重要的稽核内容进行检查，及时发现和纠正存在的问题，并要将有关情况写入稽核报告向总行进行反映。对
于现金管理违规现象必须严肃处理，加大处罚力度，对企业库存现金超限额的要限其在规定时间内将超限额部分送存银行，对坐支现金的企业要通报批评，对白条抵库的企业要给以相应的经济处罚，坚决维护现金管理法规制度的严肃性。
八、认真做好现金调运、保管的保卫工作。要确保农副产品收购的现金供应不因调运不及时出现影响敞开收购的现象，确保现金保管的安全。
九、建立现金管理工作责任制。现金管理工作是各级计划部门的重要工作职责，因此，要在行长领导下，由计划部门牵头，信贷、财会、信息电脑和稽核等有关部门参加，明确工作职责，切实做好现金监管，并注意相互协作，共同把现金管理和统计工作搞好。
1998年12月14日
关于下达《2005年制修订安全生产行业标准项目计划》的通知
国家安全生产监督管理局
安监管司办字〔2005〕11号
关于下达《2005年制修订安全生产行业标准项目计划》的通知
各有关单位：
经研究，现将《2005年制修订安全生产行业标准项目计划》下达给你们，请抓紧组织实施，并就有关事项通知如下：
一、各单位要高度重视安全生产行业标准的制修订工作，切实加强领导，落实责任。要按照《安全生产行业标准管理规定》（国家局令第14号）的要求，确定标准制修订工作计划，成立标准起草小组，并明确专人负责标准的起草工作。请各单位将标准制修订工作计划和标准起草小组名单于2月28日前报送国家局政法司。
二、标准项目委托给其他单位起草的，委托单位要加强对受委托单位的指导，及时检查督促项目进展情况。受委托单位要保质按期完成标准的起草工作。
三、标准项目应当在规定时间内完成。对于去年未完成的标准项目，各单位要抓紧完成。确因特殊原因，标准项目不能如期完成的，标准起草单位应当说明理由。标准起草单位两年未完成规定项目的，今后不再列新的标准项目。
国家局政法司联系人：邬燕云沈萍
电话：6446331764463350
二○○五年一月二十八日
2005年制修订安全生产行业标准项目计划
一、规划科技司
1．危险品道路运输安全监控车载设备安全规范(2005年完成)
2．危险品道路运输车辆运行安全监控系统通用规范（2005年完成）
二、安全生产应急救援办公室
3．生产经营单位安全生产应急预案编制导则（2006年完成）
三、煤矿监察一司
4．煤矿安全规程（2006年完成）
5．煤矿安全生产能力核定办法（2005年完成）
四、监督管理一司
6．石油天然气开采安全规程（2006年完成）
7．金属非金属矿山安全质量标准化规范（2005年完成）
五、监督管理二司
8．核电站安全评价导则（2006年完成）
六、危险化学品安全监督管理司
9．危险化学品生产、储存、使用装置及设施与周边社区的安全距离（2005年完成）
10．汽车加油（气）站、轻质燃油和液化石油气汽车罐车用阻隔防爆储罐技术要求（2005年完成）
11．阻隔防爆橇装式汽车加油（气）装置技术要求（2006年完成）
七、人事培训司
12．煤矿企业主要负责人、安全管理人员培训大纲及考核标准（2005年完成）
13．非煤矿山企业主要负责人、安全管理人员培训大纲及考核标准（2005年完成）
14．危险化学品企业主要负责人、安全管理人员培训大纲及考核标准（2006年完成）
15．烟花爆竹企业主要负责人、安全管理人员培训大纲及考核标准（2006年完成）
八、矿山救援指挥中心
16．矿山救援队伍质量标准化规范（2006年完成）
九、中国安全生产科学研究院
17．重大工业事故隐患辩识标准（2005年完成）
18．尾矿库重大危险源辩识标准（2005年完成）
十、中国职业安全健康协会
19．安全社区建设基本要求（2006年完成）
十一、中国煤炭工业劳动保护科学技术学会
20．煤矿矿井粉尘防治规范（2006年完成）
十二、煤炭科学研究总院重庆分院
21．矿井瓦斯动力现象鉴定方法（2005年完成）
22．瓦斯等级鉴定规范（2005年完成）
十三、煤矿安全标准化技术委员会
23．煤矿自然发火预测预报标志气体优选规范（2005年完成）
24．矿井瓦斯涌出量预测方法（2005年完成）
25．煤矿用防爆电气设备检修管理规范（2006年完成）
26．煤矿用爆破器材入井管理规范（2006年完成）
十四、江苏安全生产科学研究院
27．涂装工程安全设施验收规范（2005年完成）
28．加油站作业安全规范（2005年完成）
十五、中煤选煤协会
29．洗煤厂安全规程（2005年完成）
十六、中国纺织工业协会（产业部）
30．纺织工业企业安全管理规范（2005年完成）
31．棉纺织企业安全生产要求（2005年完成）
十七、上海宝钢产业发展有限公司
32．钢结构制作安全规范（2005年完成）
十八、中国矿业大学
33．基于氧化动力学的煤自燃倾向性鉴定方法（2006年完成）
深圳市财政性基本建设资金直接支付暂行办法
广东省深圳市人民政府
深圳市人民政府关于印发深圳市财政性基本建设资金直接支付暂行办法的通知
（2002年3月1日）
深府〔2002〕39号
《深圳市财政性基本建设资金直接支付暂行办法》已经市政府同意，现予印发，请遵照执行。
深圳市财政性基本建设资金直接支付暂行办法
第一章 总 则
第一条 为规范深圳市财政性基本建设资金的拨付管理，加强财政监督，保证资金的安全和合理使用，提高资金投资效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《深圳市政府投资项目管理条例》的有关规定，制定本暂行办法。
第二条 本暂行办法适用于深圳市本级财政性基本建设资金的支付和监督管理。
本暂行办法所称财政性基本建设资金包括：本级财政预算安排用于基本建设的资金；本级纳入财政预算管理的专项资金中用于基本建设的资金；其他用于基本建设的财政性资金；上级拨入的财政性基本建设资金。
第三条 财政部门依照本暂行办法对市本级财政性基本建设资金的管理和监督履行下列职责：
（一）负责所有用于基本建设项目投资的财政性资金拨付；
（二）编制基本建设支出预算；
（三）在本级年度基本建设投资项目计划编制过程中就财政性资金安排向计划部门提出意见；
（四）核查基本建设项目工程预（结）算和竣工财务决算情况；
（五）对基本建设项目的财务活动实施全过程的管理和监督。
第四条 使用财政性基本建设资金的建设单位（以下简称建设单位）负责本单位基本建设项目的组织实施工作，审核基本建设资金申报的相关资料，进行基本建设资金的会计核算和财务管理，确保基本建设资金的安全和合理使用。
基本建设项目主管部门负责本部门基本建设项目的统一规划、申报和协调，协助财政部门加强对基本建设资金的财务管理和监督检查。
第五条 审计机关应当对基本建设资金的使用与管理依法实施审计监督。
第二章 拨款的依据与程序
第六条 使用财政性基本建设资金的建设项目必须严格按照基本建设程序办理。
第七条 本级年度基本建设投资项目计划和支出预算是财政部门拨付基本建设资金的基本依据。
建设单位向财政部门申办基本建设资金拨款时，应提交以下资料：
（一）经批准立项和开工的有关文件；
（二）设计方案及概算的批准文本；
（三）年度基本建设投资项目计划申请表及说明；
（四）年度资金用款计划；
（五）工程预算、施工合同、工程进度表及工程监理等部门的签署意见；
（六）有其他建设资金来源的项目，须提供配套资金落实情况资料；
（七）财政部门要求提供的其他资料。
第八条 财政性基本建设资金按照下列程序实行直接支付：
（一）设计、监理单位凭相关合同资料向建设单位提出用款申请，建设单位审核并签署意见后报财政部门，财政部门核定后将资金拨付到设计、监理单位。
（二）施工单位凭监理单位签署的工程进度审核意见向建设单位提出用款申请，建设单位审核并签署意见后报财政部门，财政部门核定后将资金拨付到施工单位。
（三）对安排前期费用的项目或300万元以下的补助性项目，项目单位凭相关的资料向财政部门提出用款申请，财政部门核定后将资金拨付到项目单位。
（四）实行政府采购的设备款拨付，由建设单位凭签定的政府采购合同资料向财政部门提出用款申请，财政部门核定后将资金拨付到设备供应单位。
（五）建设单位管理费的拨付，由建设单位在规定的标准范围内根据建设项目的用款进度向财政部门提出申请，财政部门审核批准后将资金拨付到建设单位。
（六）实行项目法人责任制的项目，项目法人单位凭监理单位签署的工程进度审核意见，经审核并加签意见后向财政部门提出用款申请，财政部门核定后将资金拨付到项目法人单位。项目法人单位应当按合同规定和工程建设进度及时划拨资金，不得占压应付设计、施工、监理单位的建设资金。
第九条 办理财政性基本建设资金用款申请手续，统一由建设单位指定专人到财政部门办理。一经确认，不得随意变更经办人员。
第十条 使用财政性基本建设资金的单位须实行银行帐户专户核算、专户管理。银行帐户的开设、变更或撤销须报经财政部门批准。
第十一条 为确保财政性基本建设资金专款专用和安全支付，施工单位的名称和银行帐户必须与工程招投标时中标单位的名称相一致。
第十二条 建设单位应严格遵守国家基本建设会计制度和财务管理规定，加强对基本建设项目的成本核算和规范管理。应按规定向财政部门报送基建财务报表及资金使用情况表等财务资料，做好本单位的年终基本建设财务决算。
第十三条 财政部门可按经批准的项目总投资预算预留10%的建设资金作为质量保证金，以督促建设单位在项目建设完工后尽快办理竣工财务决算，防止超付工程款。
前款预留建设资金在工程全部竣工验收并经政府投资项目审计后结清。
第十四条 建设单位在项目工程完工之后应及时办理工程竣工决算、竣工验收及产权登记。
建设资金有结余的，建设单位应在规定的时间内将结余资金上缴财政部门。
第十五条 建设单位管理费的使用应在批准的概算投资和年度基本建设投资项目计划范围内，严格按照国家有关规定执行。
管理费的开支标准及管理办法由市财政部门另行制定。
第十六条 施工单位需要材料储备的，财政部门可根据合同规定拨付一定的备料款。备料款一般不超过当年建筑安装工程所需资金的25%。备料款应根据工程建设的实际情况，陆续抵扣工程款。
财政部门应按照工程实际完成量支付进度拨付建筑安装工程款。
第十七条 设备采购货款的拨付，应按采购合同规定分期办理，待设备安装、调试、验收完毕后结清货款。
设备采购手续按《深圳经济特区政府采购条例》的规定执行。
第十八条 政府投资项目配套资金的支付与管理按照有关财务制度以及基建程序要求，依据同比例拨付的原则，由建设单位负责审核支付。
第三章 拨款的管理与监督
第十九条 财政部门应加强基本建设资金的管理，严格审核拨付资金，建立健全财务制度及内部监督制约机制。
第二十条 财政部门应加强对基本建设项目的监督检查，检查的内容包括：项目单位遵守基本建设财务制度及财经纪律情况；内部各项管理制度建立情况；项目资金使用情况等。
财政部门对基本建设项目进行检查时，建设项目主管部门和建设单位应予积极配合，如实反映项目建设情况，及时提供有关基本建设的计划、设计、会计帐册、凭证及其他文件资料。对被检查出来的问题，建设单位应及时纠正和整改。
建设单位对基本建设项目的组织实施、建设资金的申报审核负有经济和法律责任。
第二十一条 财政部门在对建设项目管理过程中，发现有下列情形之一的，有权停止支付并收回建设资金：
（一）未经批准超概、预算的；
（二）建设单位审核不严或提供虚假请款资料的；
（三）占压、挪用、转移建设资金的；
（四）配套资金不落实的；
（五）未经批准变更设计方案的；
（六）不按时向财政部门报送财务报表等资料的；
对上述情况造成经济损失的，应依法追究有关单位责任人的责任；构成犯罪的，由司法机关依法追究其刑事责任。
第二十二条 财政部门应对基本建设项目的概算、预算执行情况进行考核，并按照概算控制预算、预算控制决算的原则进行投资效益分析。
第四章 附 则
第二十三条 各区财政性基本建设资金的直接支付按照本暂行办法执行。
第二十四条 本暂行办法自发布之日起执行。